Trust (fundusz powierniczy) to jedno z najskuteczniejszych narzędzi prawnych w amerykańskim systemie planowania spadkowego. W odróżnieniu od zwykłego testamentu, trust pozwala przenieść majątek na bliskich z pominięciem postępowania spadkowego (probate) — oszczędzając czas, pieniądze i nerwy.
Wiele polskich rodzin w Nowym Jorku nie zdaje sobie sprawy, jak ważne jest założenie trustu — zwłaszcza jeśli posiadają nieruchomość, oszczędności lub prowadzą działalność gospodarczą. Kancelaria Mec. Gwóźdź pomaga wybrać odpowiedni rodzaj trustu i prawidłowo przenieść do niego aktywa.
Korzyści z założenia trustu
- Uniknięcie probate — majątek w truście przechodzi na beneficjentów bez kosztownego i czasochłonnego postępowania sądowego.
- Ochrona przed podatkiem od masy spadkowej — odpowiednia struktura trustu może znacząco zmniejszyć obciążenia podatkowe spadkobierców.
- Ochrona przed wierzycielami — majątek w truście jest chroniony przed roszczeniami wierzycieli beneficjentów.
- Zabezpieczenie przed kosztami opieki — irrevocable trust może chronić aktywa przed kosztami pobytu w domu opieki.
- Prywatność — w przeciwieństwie do testamentu, trust nie jest dokumentem publicznym.
- Kontrola nad dystrybucją majątku — określasz dokładnie, kiedy i w jaki sposób spadkobiercy otrzymają majątek.